(VIDEO) Ředitelce Brány Jihlavy hrozí vyhazov, výsledky kontroly nebyly dobré

Město Jihlava zjistilo u své příspěvkové organizace Brána Jihlavy, že mezitímní čtvrtletní účetní závěrky v roce 2024 nepodávají věrný a poctivý obraz předmětu účetnictví a finanční situace, čímž došlo k porušení
ustanovení § 7 odst. 1 zákona o účetnictví.

Podle náměstka primátora pro oblast školství Richarda Šedivého dostala ředitelka Brány Jihlavy Soňa Krátká vytýkací dopis. Vytýkací dopis je písemné upozornění zaměstnavatele zaměstnanci, které ho informuje o nedostatečném pracovním výkonu, porušování pracovní kázně nebo jiných nedostatcích.

Příspěvková organizace Brána Jihlavy například neměla správu pohledávek upravenou vnitřním předpisem. Účetní doklady obsahující úhrady pohledávek nejsou průkazné dle zákona o účetnictví
(vyjma akcí Jihlava na ledu, Masopust na ledu a Adventní trhy v Jihlavě), protože jejich obsah nelze prokázat porovnáním se skutečností, popř. obsahem jiných průkazných účetních záznamů (součástí příjmových pokladních dokladů nebyly průkazné prvotní doklady). Z jedné smlouvy uzavřené na akci Jihlava na ledu a ze 14 smluv uzavřených na akci Adventní trhy v Jihlavě bylo plněno před nabytím účinnosti (tzn. uveřejněním v registru smluv) – jednalo se o plnění bez právního důvodu a vznik bezdůvodného obohacení.

U pohledávky vůči prodejci UDANAX, s.r.o. na akci Adventní trhy v Jihlavě nebyla řádně provedena řídící kontrola před vznikem nároku (vystavení objednávky 34 dní po vystavení faktury). Účetní záznam týkající se vystavené faktury je nesprávný – zpětné vystavení faktury a nepoužití metody časového rozlišení (nedodržení zákona o účetnictví a vyhlášky č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů).

Účetní a skutečný stav syntetického účtu 311 (Odběratelé) k 31.12.2024 v inventarizační zprávě neodpovídá skutečnosti (zahrnutí zpětně vystavené faktury prodejci UDANAX, s.r.o. na akci Adventní trhy v Jihlavě) – riziko nesprávně provedené inventarizace, tzn. neprůkaznosti účetnictví příspěvkové organizace za rok 2024 dle zákona o účetnictví.

Současná ředitelka Brány Jihlavy před svým nástupem do vedení příspěvkové organizace pracovala deset let pro město Jihlava, nejprve jako koordinátorka projektu Zdravé město, později jako vedoucí oddělení kultury a tělovýchovy.

O vánočním osvětlení ulic města Jihlavy čtěte více přímo zde.